应用｜终止交易后再调方案　双键新材3135万元现金入股富琪森30%

　　在宣布终止收购100％富琪森股权的半个月后之后，双键新材和富琪森又达成了新的收购交易，双键新材通过现金收购的方式，入股富琪森成为其股东，因股权占比低于50％，并不对富琪森形成控股，因此双方的交易并不涉及重大资产重组，目前该交易已经获得双键新材股东大会的确认通过。

　　本次股权收购中，双键新材将出资3135万元现金，收购富琪森股东中的部分股权。具体方案中，双键新材拟收购陈勇持有的江苏富琪森新材料有限公司1.2625％的股权、焦红伟持有的富琪森2.3874％的股权、李小娟持有的富琪森1.5924％的股权，南通程鼎技术信息咨询服务合伙企业（有限合伙）持有的富琪森2.0701％的股权，南通恒鼎信息技术咨询服务合伙企业（有限合伙）持有的富琪森4.3834％的股权，南通枥志信息技术咨询服务合伙企业（有限合伙）持有的富琪森9.9481％的股权，南通乾鼎森投资咨询合伙企业（有限合伙）持有的富琪森2.0900％的股权，南通乾鼎森信息技术咨询服务合伙企业（有限合伙）持有的富琪森1.5924％的股权，闫磊持有的富琪森2.1969％的股权，祝晓强持有的富琪森3.5506％的股权，祝晓云持有的富琪森1.9262％的股权，合计收购富琪森33.0000％的股权。富琪森与双键新材不存在关联关系。本次收购完成后，富琪森成为双键新材的参股公司。

　　根据双键新材对富琪森尽职调查结果，及双键新材与富琪森股东友好协商，确定本次交易价格为3135万元。截至2024年5月31日，富琪森资产总额为83，051，453.12元，本次收购价格为3135万元，由于本次双键新材购买未导致取得富琪森控股权，因此，其资产总额、资产净额均以成交金额为准，即计算富琪森购买的资产总额和购买的资产净额均为3135万元，本次交易的成交金额占富琪森总资产23.11％，占富琪森30.22％，故本次交易不涉及重大资产重组。

　　据悉，双键新材与富琪森的股权收购始于今年8月，8月5日，双键新材向股转公司递交停牌申请，其申请停牌事项类别为筹划重大资产重组。双键新材股票自8月6日起停牌，原定于9月6日复牌，后又申请延期至9月30日。9月27日，双键新材宣布以发行股份＋支付现金方式100％收购富琪森。在当时的公告中，双键新材表示收购富琪森是基于双方在业务上的互补需求。通过收购富琪森，公司能够更快地扩展水性树脂市场，减少竞争，获取客户及渠道资源，提升市场占有率。同时，双方业务的整合将有助于提升产能利用率，创造规模效应，进一步提升公司的盈利能力和综合竞争力。

　　11月28日，双键新材发布《关于终止重大资产重组的公告》，终止了上述收购交易。双键新材称，本次重大资产重组事项已历时较长，市场环境较本次重组筹划之初发生较大变化，现阶段继续推进本次重组存在较大不确定性风险。为维护其全体股东利益，经审慎研究并与交易各方友好协商，双键新材拟终止本次重大资产重组事项。

　　双键新材成立于2008年4月7日，公司主营业务为工业胶黏剂产品和水性树脂产品的研发、生产和销售。2023年双键新材实现营业收入1.08亿，同比减少－0.76％；归母净利润1411.22万元，同比增加47.75％；扣非后归母净利润为1355.61万元，同比增加57.58％。2024上半年，营业收入5541.94万元，同比增加17.92％；归母净利润795.59万元，同比增加75.55％。

　　富琪森成立于2018年12月17日，主营业务为水性工业涂料用树脂及固化剂的研发及销售，与双键新材属于同一业务领域。2023年富琪森实现营业收入1.21亿元，净利润为623万元；2024年1－5月实现营业收入3484万元，利润总额为165万元。